112年度ESG永續報告書

董事長的話 關於和成欣業 誠信治理 永續環境 社會關懷 利害關係人 與重大主題鑑別 編輯方針 3.1.4倫理誠信 誠信治理 誠信是企業經營不可或缺的基石，建立一個符合道德標準的工作環境與氛圍至關重要。所有同仁都應該清楚了解並 遵守從業道德規範。以法令遵循為基準，誠信成為企業核心價值的基石，要求每個人都要以正直遵法的精神來履行業務。 為了確保誠信經營理念在公司內部得以落實，對同仁的品德一直非常重視，當新進人員加入時，人力資源部會宣導公司的 誠信內規，培養同仁的誠信意識。同時本公司也要求管理階層以身作則，恪守誠信原則，透過潛移默化的方式來塑造公司 整體的誠信文化。 對內而言，公司將公司治理主管視為推動誠信經營政策的專責機構，負責制訂「公司誠信經營守則及作業程序」、「公 司治理守則」以及「內部重大資訊暨防範內線交易管理作業」等內部規定，並經董事會通過。公司在官方網站上公開這些誠 信內規，供利害關係人查詢，同時設立了相應的聯絡窗口，讓利害關係人可以提出意見和反饋。如果同仁對公司的誠信內 規有疑問，除了可以自行查閱官網外，也可以通過電子郵件、電話等多元管道向相關窗口諮詢。 在董事會運作方面，各董事若對會議事項與其自身或其代表之法人有利害關係，應在當次董事會上說明其利害關係 的重要內容。如果有可能對公司利益造成損害，則不能參與該事項的討論和表決，並且在討論和表決時應避免參與，不得 代表其他董事行使其表決權。本公司重視誠信之管理，根據相關法令及規章對內制定包括會計制度在內的內部控制制度， 每年針對其設計及執行的有效性進行評估及自我檢查，並由稽核進行覆核。 同時，本公司建置多元檢舉管道，利害關係人可透過公司官網利害關係人專區、HR信箱提出檢舉，由稽核室指派專責 人員展開調查，檢舉人原則上需具名檢舉並提供檢舉事件之相關經過，包含但不限於被檢舉人姓名、事件發生時間、場所、 涉案情節等基本內容及證據；惟倘若匿名檢舉人已檢附相關具體事證，稽核室專責人員亦可進行後續調查；如遇專責人員 與檢舉人或被檢舉人有利害關係時，或存有可能影響案件處理之關係者，應主動告知並迴避改由其他人員調查，同時調查 過程應秉公處理，並嚴予保密，不得暴露檢舉人身份，本公司並承諾保護檢舉人不會因為檢舉情況而受到不當對待。對於 任何違反道德的不當行為，所有同仁都有責任透過檢舉管道向公司報告。當發現不法行為時，應提供相關的舉報內容。公 司也確保在舉報或參與調查事件的過程中，同仁會受到保護，以免受到不公平的報復或對待。 於商業互動方面，本公司同仁執行業務過程中，應向交易對象說明公司之誠信經營政策與相關規定，並明確拒絕直接 或間接提供、承諾、要求或收受任何形式或名義之不正當利益；同時應注意避免與涉有不誠信行為之代理商、供應商、客戶 或其他商業往來對象從事商業交易，經發現業務往來或合作對象有不誠信行為者，應評估是否將其列為拒絕往來對象，以 落實公司之誠信經營政策；最後本公司與交易對象簽訂契約時，應充分瞭解對方之誠信經營狀況，並將遵守本公司之誠信 經營政策納入雙方契約條款當中，於契約中儘可能訂立包含但不限於任一方知悉有人員違反他方禁止收受佣金、回扣或 其他不正當利益之契約條款時，應立即據實將此等人員之身分、提供、承諾、要求或收受之方式、金額或其他利益告知他 方，並提供相關證據且配合他方調查；一方如因此而受有損害時，得向他方請求契約金額若干百分比損害賠償，並得自應 給付之契約價款中如數扣除。任何一方於商業活動如涉有不誠信行為之情事，他方保有得隨時無條件終止或解除契約之 權利。 為了更深入深植倫理誠信觀念給同仁，公司治理主管計劃未來逐步推行在職同仁的線上誠信訓練，同時定期安排高 階主管在會議上強調企業誠信文化的重要性，以加強同仁對此觀念的認知。此外公司治理主管將負責核查和評估管理階 層落實誠信經營所建立的防範措施是否有效運作，並對相關業務流程的遵循情況進行評估，每年至少向董事會匯報執行 成果，同時稽核室將監督和檢查公司整體誠信實施情況，並向董事會匯報。 本公司於112年參加臺灣證券交易所舉辦之「內部人股權交易法律遵循宣導說明會」及「112年度防範內線交易宣導 會」。課程內容包括「內線交易法規與防範實務」、「內線交易監理與實務」及「內部控制與內線交易防範暨常見缺失」等相關 資訊。透過內控、內稽制度進行監督、查核貪腐事件，透過風險評估鑑別出的重大貪腐風險包括違反營業秘密、侵占公款、 盜賣公司財產、收取回扣或不當利益。本公司截至112年底未查獲或接獲任何違反從業道德相關之檢舉事件。 37