2022年ESG永續報告書

誠信是企業經營之根本，為建立一個合乎道德標準的工 作環境與氛圍，本公司要求所有同仁皆需清楚了解並遵守從 業道德規範。本公司以法遵為本，誠信至上構築企業核心價 值，本諸正直遵法精神從事業務，為確保誠信經營理念得以 在公司內部貫徹，公司向來重視同仁的品德，於新進人員報 到階段便由人力資源部向其宣導公司的誠信內規，培養同仁 的誠信意識；同時要求管理階層應以身作則，恪遵誠信原則，於潛移默化中形塑公司整體的誠信文化。 對內而言，本公司以公司治理主管為誠信經營政策推動專責單位，制訂「公司誠信經營守則及作業程序」、「公 司治理守則」及「內部重大資訊暨防範內線交易管理作業」等內規，並由董事會決議通過；於公司官網揭露誠信內規 供利害關係人查詢，設置對應的聯絡窗口讓利害關係人反映意見，同仁若對公司的誠信內規有疑問時除可自行上官網 查詢外，亦可透過電子郵件、電話等多元管道向相關窗口諮詢。 在董事會運作方面，各董事對於會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害 關係之重要內容，致有害於公司利益之虞者，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，不得代理其他董事行 使其表決權。本公司重視誠信之管理，根據相關法令及規章對內制定包括會計制度在內的內部控制制度，每年針對其 設計及執行的有效性進行評估及自我檢查，並由稽核進行覆核。 同時，本公司建置多元檢舉管道，利害關係人可透過公司官網利害關係人專區、HR信箱提出檢舉，由稽核室指派 專責人員展開調查，檢舉人原則上需具名檢舉並提供檢舉事件之相關經過，包含但不限於被檢舉人姓名、事件發生時 間、場所、涉案情節等基本內容及證據；惟倘若匿名檢舉人已檢附相關具體事證，稽核室專責人員亦可進行後續調 查；如遇專責人員與檢舉人或被檢舉人有利害關係時，或存有可能影響案件處理之關係者，應主動告知並迴避改由其 他人員調查，同時調查過程應秉公處理，並嚴予保密，不得暴露檢舉人身份，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事 而遭不當處置。對於違反道德之不正當行為，所有同仁都有責任透過檢舉管道向公司反映。發現不法行為時，該如何 進行舉報之內容；公司也保障同仁在舉發或參與調查事件的過程中，受到保護以免遭受不公平的報復或對待。 於商業互動方面，本公司同仁執行業務過程中，應向交易對象說明公司之誠信經營政策與相關規定，並明確拒絕 直接或間接提供、承諾、要求或收受任何形式或名義之不正當利益；同時應注意避免與涉有不誠信行為之代理商、供 應商、客戶或其他商業往來對象從事商業交易，經發現業務往來或合作對象有不誠信行為者，應評估是否將其列為拒 絕往來對象，以落實公司之誠信經營政策；最後本公司與交易對象簽訂契約時，應充分瞭解對方之誠信經營狀況，並 將遵守本公司之誠信經營政策納入雙方契約條款當中，於契約中儘可能訂立包含但不限於任一方知悉有人員違反他方 禁止收受佣金、回扣或其他不正當利益之契約條款時，應立即據實將此等人員之身分、提供、承諾、要求或收受之方 式、金額或其他利益告知他方，並提供相關證據且配合他方調查；一方如因此而受有損害時，得向他方請求契約金額 若干百分比損害賠償，並得自應給付之契約價款中如數扣除。任何一方於商業活動如涉有不誠信行為之情事，他方保 有得隨時無條件終止或解除契約之權利。 為讓倫理誠信觀念更為深植同仁執行業務過程，公司治理主管未來逐步規劃向在職同仁進行線上誠信訓練；定期 安排高階主管利用開會場合向同仁宣達企業誠信文化之重要性；同時公司治理主管應就管理階層查核及評估落實誠信 經營所建立之防範措施是否有效運作，並就相關業務流程進行評估遵循情形，每年至少一次向董事會報告執行成果； 再由稽核室監督查核公司整體誠信落實情形，並向董事會報告。 公司於2022年參加臺灣證券交易所舉辦之「內部人股權交易法律遵循宣導說明會」及「111年度防範內線交易宣導 會」。課程內容包括「內線交易法規與防範實務」、「內部人短線交易規範」及「內部控制與內線交易防範暨常見缺 失探討」等相關資訊。透過內控、內稽制度進行監督、查核貪腐事件，透過風險評估鑑別出的重大貪腐風險包括違反 營業秘密、侵占公款、盜賣公司財產、收取回扣或不當利益。本公司截至2022年底未查獲或接獲任何違反從業道德相 關之檢舉事件。 誠信治理 三 倫理誠信 3.1.4 3.1 治理實務 誠信經營 董事長的話 關於和成欣業 誠信治理 永續環境 社會關懷 編輯方針 附錄 三 二 四 五 30 利害關係人 與重大主題鑑別 一