2022年ESG永續報告書

董事會為健全監督功能及強化管理機能，設置審計委員會與薪資報酬委員會，功能性委員會除依法規應獨立行使 職權者外，應對董事會負責，並將所提議案交由董事會決議。 和成欣業為健全董事及經理人薪資報酬制度，評估 董事與經理人的經營績效與其受領的報酬是否公平合理， 遂由董事會通過「薪酬委員會組織規章」，在董事會設置 薪酬委員會，委員會成員應有獨立董事至少一人參與，目 前有3位委員，其中2名委員由獨立董事出任，2022年共 召開2次會議，全體出席率達100％。 薪酬委員會主要職權為訂定並定期檢討董事及經理 人之績效與薪酬之制度及標準，以及定期評估董事及經理 人之薪資報酬。同時薪酬委員會進行評估時應綜合考量如 下原則：公司之薪資報酬符合相關法令並足以吸引優秀人 才；董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通 常水準支給情形，並考量個人所投入之時間、所擔負之職 責、達成個人目標情形、擔任其他職位表現、公司近年給 予同等職位者之薪資報酬，暨由公司短期及長期業務目標 之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及 未來風險之關連合理性；不應引導董事及經理人為追求薪 資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為；針對董事及高階 經理人短期績效發放酬勞之比例及部分變動薪資報酬支付 時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。 薪資報酬委員會恪遵善良管理人的義務，忠實履行 訂定並定期檢討董事與經理人績效評估與薪資報酬之政 策、制度、標準與結構以及定期評估並訂定董事與經理人 之薪資報酬等職權，並將所提建議提交董事會討論，目前 尚未將公司的ESG目標與績效與董事會、經理人的個人薪 酬連結，惟公司會持續關注此議題，待ESG推行成熟後再 行研議。 薪資報酬委員會 薪資報酬委員會出席情形 (今年2022共召開2次會議A) 實際出席次數(B) 實際出席率(%) (B/A) 誠信治理 三 功能性委員會 3.1.2 3.1 治理實務 100% 100% 100% 2 2 2 職稱 召集人 委員 委員 姓名 汪承緯 范偉洸 汪蔘 審計委員會協助董事會監督公司在執行有關會計、 稽核、財務報導流程及財務控制上的品質，並將評估結果 提交予董事會討論。本公司董事會通過「審計委員會組織 規程」，於董事會設置審計委員會，由3名獨立董事擔任 審計委員，其中一人為召集人，且至少一人具備會計或財 務專長，每季至少召開一次會議，2022年共召開5次審計 委員會會議，全體實際出席率達80％。 內部稽核主管至少每季一次與全體獨立董事進行閉 門會議，報告公司內部稽核執行狀況，2022年獨立董事 與稽核主管共召開5次會議；此外，2022年獨立董事亦與 會計師召開4次會議，會計師除針對財務報告之核閱結果 向獨立董事報告外，並於會議中進行法令宣導及交換意 見。 審計委員會 審計委員會出席情形 (今年2022共召開5次會議A) 實際出席次數(B) 實際出席率(%) (B/A) 100% 100% 40% 5 5 2 職稱 獨立董事 獨立董事 獨立董事 姓名 汪承緯 范偉洸 王敏錡 董事長的話 關於和成欣業 誠信治理 永續環境 社會關懷 編輯方針 附錄 三 二 四 五 28 利害關係人 與重大主題鑑別 一