2021年ESG永續報告書

誠信是企業經營之根本，為建立一個合乎道德標準的工作環境與氛圍，本公司要求所有同仁皆需清楚了 解並遵守從業道德規範。本公司以法遵為本，誠信至上構築企業核心價值，本諸正直遵法精神從事業務，為 確保誠信經營理念得以在公司內部貫徹，公司向來重視同仁的品德，於新進人員報到階段便由人力資源部向 其宣導公司的誠信內規，培養同仁的誠信意識；同時要求管理階層應以身作則，恪遵誠信原則，於潛移默化 中形塑公司整體的誠信文化。 倫理誠信 3.1.4 對內而言 本公司以公司治理主管為誠信經營政策推動專責單 位，制訂「公司誠信經營守則及作業程序」、「公 司治理守則」及「內部重大資訊暨防範內線交易管理作業」等內 規，並由董事會決議通過；於公司官網揭露誠信內規供利害關係 人查詢，設置對應的聯絡窗口讓利害關係人反映意見，同仁若對 公司的誠信內規有疑問時除可自行上官網查詢外，亦可透過電子 郵件、電話等多元管道向相關窗口諮詢。 在董事會運作方面 各董事對於會議事項，與其自身或其代 表之法人有利害關係者，應於當次董事 會說明其利害關係之重要內容，致有害於公司利益之虞者，不得 加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，不得代理其他董事 行使其表決權。本公司重視誠信之管理，根據相關法令及規章對 內制定包括會計制度在內的內部控制制度，每年針對其設計及執 行的有效性進行評估及自我檢查，並由稽核進行覆核。 同時，本公司建置多元檢舉管道 利害關係人可透過公 司官網利害關係人專 區、HR信箱提出檢舉，由稽核室指派專責人員展開調查，檢舉 人原則上需具名檢舉並提供檢舉事件之相關經過，包含但不限於 被檢舉人姓名、事件發生時間、場所、涉案情節等基本內容及證 據；惟倘若匿名檢舉人已檢附相關具體事證，稽核室專責人員亦 可進行後續調查；如遇專責人員與檢舉人或被檢舉人有利害關係 時，或存有可能影響案件處理之關係者，應主動告知並迴避改由 其他人員調查，同時調查過程應秉公處理，並嚴予保密，不得暴 露檢舉人身份，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當 處置。對於違反道德之不正當行為，所有同仁都有責任透過檢舉 管道向公司反映。發現不法行為時，該如何進行舉報之內容；公 司也保障同仁在舉發或參與調查事件的過程中，受到保護以免遭 受不公平的報復或對待。 於商業互動方面 本公司同仁執行業務過程中，應向交易對 象說明公司之誠信經營政策與相關規定， 並明確拒絕直接或間接提供、承諾、要求或收受任何形式或名義 之不正當利益；同時應注意避免與涉有不誠信行為之代理商、供 應商、客戶或其他商業往來對象從事商業交易，經發現業務往來 或合作對象有不誠信行為者，應評估是否將其列為拒絕往來對 象，以落實公司之誠信經營政策；最後本公司與交易對象簽訂契 約時，應充分瞭解對方之誠信經營狀況，並將遵守本公司之誠信 經營政策納入雙方契約條款當中，於契約中儘可能訂立包含但不 限於任一方知悉有人員違反他方禁止收受佣金、回扣或其他不正 當利益之契約條款時，應立即據實將此等人員之身分、提供、承 諾、要求或收受之方式、金額或其他利益告知他方，並提供相關 證據且配合他方調查；一方如因此而受有損害時，得向他方請求 契約金額若干百分比損害賠償，並得自應給付之契約價款中如數 扣除。任何一方於商業活動如涉有不誠信行為之情事，他方保有 得隨時無條件終止或解除契約之權利。 30 永續環境 誠信治理 社會關懷 利害關係人與 重大主題鑑別 董事長的話 編輯方針 附錄 關於和成欣業 2021 HOCHENG Corporation Sustainability Report